2018. évre vonatkozó KATA adóbevallás az autokatában

Az autokatában 2019. február első/második hetében elérhető lesz a kata adóbevallás teendő, de még csak próbaüzemben. A próbaüzemet nem minden autokata felhasználó veheti igénybe. A szükséges kvalifikációt a programban végezheted el. 2020-ban már nem próbaüzemben fog működni, vagyis a 2019-es adóévre vonatkozó kata bevallásodat az autokata elkészíti!
A rendszer a számlázód adataival dolgozik, de nagy körültekintéssel járj el, akár egy adótanácsadóval, könyvelővel is átnézetheted a már kész bevallást.

Tudnivalók röviden
A 2018. évre vonatkozóan a katás adózóknak bevallást kell benyújtaniuk az adóhatóság felé 2019. február 25-ig.

A bevallásban egyrészt az adott évi bevételeidről szükséges nyilatkozni. Másrészt, ha az értékhatárt átlépted (alapesetben 12 millió forintot), akkor a 40 százalékos mértékű adóról is nyilatkozatot kell tenned, valamint február 25-ig be kell fizetned a plusz adót. Ha a bevallási teendő során úgy észleljük a tavalyi adóévvel kapcsolatban "büntetőadót" kell fizetned, akkor ezzel kapcsolatban külön teendőt írunk elő. A bevallás utolsó részében pedig azokról az adóalanyokról kell adatot szolgáltatni, akiktől az adott évben 1 millió forintnál nagyobb bevételed volt.

Ha autokatás vagy, akkor a program segít neked a nyomtatvány kitöltésében az alábbi feltételek fennállása esetén. A megfeleléssel kapcsolatban kell az első nyilatkozatot tenned a kvalifikáció blokkban. Amennyiben nem felelsz meg a feltételeknek a rendszer lezárja a teendőt és automatikusan letölti neked a számlázód adatai alapján a bevételi nyilvántartást, mellyel kérjük, keresd fel könyvelődet.

ezgif.com-video-to-gif__3_.gif

Amennyiben kvalifikáltad magad, akkor a tovább gombra kattinthatsz, az “Adategyeztetés 1“ blokkra. Személyes és vállalkozási adataidat fogod itt találni többnyire kitöltve, viszont, ha még sosem indítottál nálunk változás-bejelentéssel kapcsolatos teendőt, akkor az adóazonosító jeledet meg kell adnod. A próbaüzemben jelenleg szintén kényelmetlen az, hogy a címedet aszerint kell megadnod, ahogy majd az ÁNYK nyomtatvány várja. A számlázóból érkező adatot nem tudjuk minden esetben megfelelően darabolni, ezért lehet itt manuális adatbevitelre lesz szükség.

Az adatok, amiket fogsz látni az első részben a következők lesznek:

Név
Adószám
Adóazonosító jel
Székhely
Keltezés

Ha leellenőrizted az adatokat, valamint kitöltötted a hiányzó mezőt/mezőket, akkor ismét a tovább gombra kattintva tudsz továbbhaladni.

ezgif.com-video-to-gif__6_.gif

Adategyeztetés 2.

Itt az adatok második részét fogod látni a felületen, először is a bevallási időszakot.

Nagyon fontos, hogy figyelj a dátumokra, mi mindent megadunk a korábbi autokata működésed alapján, de ha korábban valamit rosszul adminisztráltál, akkor a bevallás is rossz lesz. Éppen ezért figyelmesen olvass el mindent! A bevallási időszak kitöltéséről ebben a cikkünkben tájékozódhatsz.

Amennyiben szüneteltettél itt fogjuk a szünetek időpontját is listázni, ez fontos lesz a kata keret számításban.

A bevallási időszakon és a szüneteken kívül itt fogod találni az adott évben elért bevételt is ezer forintban megadva.

Emellett látható lesz az éves kata keret is, ami alapesetben 12 000 000 forint (nyomtatványban ezer forintban megadva). Ha szüneteltél év közben, vagy év közben alakultál meg, akkor a képernyőn természetesen az időarányos keretet fogod látni.

Ha a bevétel meghaladja a tavalyi keretedet, akkor 40 százalékos adót kell fizetni a fennmaradó összegre vonatkozóan. A 40 százalékos adó alapja (bevétel mínusz kata keret) és összege (adóalap 40 %-a) is fel van tüntetve a nyomtatványon. → Így az autokatában is fel lesz tüntetve, hogy mennyi büntetőadót kell majd fizetni. (Erre egy külön adófizetési teendő hozunk létre.)

Ha ellenőrizted az összegeket, a bevallási időszakot és a szüneteket is rendben találtad, akkor szintén itt láthatod majd azon ügyfeleid listáját, akiknek tavaly egész évben egymillió Ft felett számláztál.

Ha volt ilyen, akkor az autokata itt felsorolja ezeket: név, adószám, székhely és a megszerzett bevétel (forintban).

Figyelem! A próbaüzem során az adószám, székhelyadat nem kerül feltüntetésre és az autokata XML sem fogja ezt az adatot tartalmazni. Tehát kézzel kell kitöltened néhány adatot egymilliós ügyfél esetén az ÁNYK-ban. Szintén fontos, hogy minden olyan ügyfelet listázunk, akitől egymillió forint feletti összeg került kifizetésre, ám a bejelentés csak adóalanyokra vonatkozik, ennek kezelésére megoldást az autokata felületén adunk.

ezgif.com-video-to-gif__9_.gif

Ezeket is tekintsük át, ellenőrizzük le, ha mindent rendben találtunk és elfogadtuk a feltüntetett adatokat, akkor már csak egy lépés maradt hátra. (Ha elfogadtunk minden adatot, akkor egy visszaigazolás jelenik meg a képernyőn.)

A visszaigazolás után a bevallás adatait tartalmazó autokata XML fájl letölthető lesz. Utolsó lépésként az ÁNYK-ban meg kell nyitni az adott XML fájlt, és Ügyfélkapun keresztül pedig beküldhető elektronikusan. Erről többet itt olvashatsz.

Cikkek ebben a szekcióban

Megjegyzések

Cikkek ebben a szekcióban

Kapcsolódó cikkek